本发明将多个卡的树形目录结构有机地组合在一起，把这些分别代表不同卡片的目录文件结构写入到同一张卡智能卡的独立空间中，以不同的MF来代表各行业各发卡方的支付(或应用)环境，并指定MF的名称为各行业各发卡方的支付(或应用)环境名称，再将各行业应用所需的空间大小、指令集、通讯接口及协议类型、安全访问权限等属性配置到对应的MF，就可以在单个CPU智能卡上实现存储多张卡片(即多卡合一)了。